关于对徐州工业职业技术学院工会委员会

2015年度财务收支及管理情况的审计报告的整改汇报意见

市总经审办：

根据徐工审【2016】54号对徐州工业职业技术学院工会委员会2015年度财务收支及管理情况的审计情况。现将审计整改情况报告如下：

(一）会计基础工作不规范方面

1、部分发票抬头不规范。我校已经规范使用规范开票抬头，统一为“徐州工业职业技术学院工会”。

2、物品发放未附发放清单。物品发放未附清单已经逐步整改，规定凡以后各类物品发放严格执行入库、出库和发放清单等手续齐全方可报账的规定。

3、部分活动项目未附具体方案和通知。

对于部分活动未附具体方案问题。校工会已经通知各分工会在以后各类活动中附具体方案。

4、部分培训支出未附相关通知。

以后凡由工会列支的各类培训一律有培训审批及相关通知。

（二）资产管理不规范方面

关于未建立固定资产卡片账，无固定资产盘点表，未进行固定资产盘点工作等问题。

我校工会资产统一登记到学校固定资产系统，统一登记建账，每年学校国资处委托事务所进行盘点工作。

（三）列支无关工会活动的经费问题。

学将梳理细化工会财务制度，明确收支范围，严格工会经费支出管理，不准在工会经费列支与工会活动无关的费用。

（四）关于会计报表及预决算编制审计情况问题

校工会已经整改并严格执行《工会预算管理办法》，按要求年初要编制年度工会经费收支预算，年末应编制年度工会经费收支决算。

（五）对于往来款项长期挂账未及时处理

按照《工会会计制度》要求，我校已经责令专人核对工会与有关单位和个人往来款项，认真核对及时清理往来款项中的挂账资金，尽快解决往来账长期挂账问题。

2017年1月24日